La importancia del flujo de caja en tu empresa

Manteniendo en orden las finanzas

Toda empresa tiene como objetivo crecer y ser rentable. Esto dicho así, puede parecer de Perogrullo

Pero, aunque muchas empresas generan ganancias en el papel, terminan enfrentándose a dificultades financieras. Esto suele pasar cuando se realiza una mala gestión financiera.

En CEDEC, Consultoría de Organización Estratégica, más que consultores de la empresa, somos consejeros de los empresarios de pymes y de empresas familiares.

Mantener las finanzas ordenadas no solo implica registrar ingresos y gastos, sino también prever y gestionar el flujo de efectivo o flujo de caja.

En este artículo, vamos a definir qué es el flujo de caja, cuáles son sus características y tipos, y también apuntaremos algunos consejos para mantener un flujo de caja adecuado.

Definición de Flujo de Caja

El flujo de caja es una herramienta contable que refleja cómo entra y sale el dinero de una empresa en un periodo determinado.

Es un indicador vital porque, aunque una empresa pueda mostrar ganancias, si no dispone de liquidez (es decir, dinero en efectivo) en el momento adecuado, podría enfrentarse a problemas serios, incluso a la quiebra.

Características del flujo de caja

El flujo de caja se caracteriza por ser dinámico, predictivo y flexible.

1. Dinámico:

El flujo de caja no es estático. Cambia día a día en función de los ingresos y gastos de la empresa.

Permite a las empresas identificar tendencias a corto y largo plazo en sus operaciones.

2. Predictivo:

Al analizar patrones históricos y combinarlos con proyecciones, las empresas pueden prever escenarios futuros.

Estas previsiones ayudan a prepararse para periodos de escasez o abundancia de efectivo.

3. Flexible:

Los flujos de caja se pueden segmentar en distintos períodos: diarios, semanales, mensuales, anuales, etc.

Pueden adaptarse a diferentes necesidades, como proyectos específicos o análisis estacionales.

Tipos de flujo de caja

Operativo, que está relacionado con las actividades principales del negocio. Incluye ingresos por ventas, pagos a proveedores, salarios, rentas, y otros gastos operativos.

De inversión, cuando se refiere al dinero gastado o recibido de inversiones a largo plazo. Esto incluye la compra o venta de activos fijos, como maquinaria o propiedades, y también inversiones en otros negocios.

De financiación, que es cuando concierne a cómo la empresa se financia a sí misma. Incluye préstamos obtenidos, emisión o recompra de acciones, y pagos de dividendos a los accionistas.

Consejos para mantener un flujo de caja adecuado

1. Monitorear regularmente.

Utiliza herramientas y software de contabilidad para tener un registro actualizado. Considera establecer alertas para saldos bajos o para cuando se espera un gasto significativo.

2. Mantener reservas.

Establece un fondo de emergencia. Esto proporciona un colchón para tiempos económicos difíciles o para oportunidades inesperadas. Este fondo puede ser una porción de tus ingresos mensuales o una cantidad fija.

3. Optimizar el capital de trabajo.

Gestiona de forma proactiva tus cuentas por cobrar. Considera incentivos para pagos anticipados o sanciones para pagos atrasados. Negocia términos favorables con proveedores, como plazos de pago más largos.

4. Evitar gastos innecesarios.

Revisa regularmente los gastos y cuestiona la necesidad de cada uno. Considera renegociar contratos y términos para obtener mejores precios.

5. Buscar fuentes de financiación alternativas.

Antes de necesitarlo, investiga líneas de crédito, inversores ángel, crowdfunding y otros métodos de financiamiento. Mantente al tanto de subvenciones y programas de apoyo para pymes y empresas familiares.

En CEDEC, Consultoría líder en Europa en gestión, dirección y organización de empresas, queremos que alcances la Excelencia Empresarial. Un empresario de una pyme o de una empresa familiar no tiene por qué ser especialista en todo. Pero, es importante que conozca los rudimentos básicos de cómo establecer una gestión adecuada del dinero de la empresa, pues de ellos dependen el crecimiento y el éxito.

¿Tienes una estrategia adecuada para las finanzas de tu empresa? ¿Trabajas apropiadamente la tesorería y el flujo de caja?